大樓(社區)財報製作大綱

口訣:總帳、管理費、存摺明細、收支傳票。

壹、總帳:

1.         列出各項本月結餘款(公共基金、管理費、定存、零用金)。

說明:

本月結餘款=上月結餘款+本月收入-本月支出(收支平衡)。收支平衡數值正數即本月所存入之活期存款金額，收支平衡數值負數即本月所提領之活期存款金額。

PS銀行活儲存款=公共基金本月結餘款+管理費本月結餘款 (公共基金是否提列由各大樓(社區)規約訂定)。

2.         列出大樓(社區)現金資產=銀行活儲存款+銀行定期存款+零用金。

3.         列出未到期支票(預收款)。

貳、管理費:

1.         年度管理費收入總表:

說明:

可看清楚一整年度的已繳、未繳管理費及當月應收管理費、實收管理費之表格。

2.         本月已繳、未繳管理費者明細表。

3.         累計未繳管理費者明細表。

參、存摺明細:

1.         每月1日(遇假日延後)至銀行列印銀行存摺明細，並且以筆畫線區隔兩個月之間的資料。

2.         列印前月區分線與本次區分線之間的存摺頁面，以此為準則製作當月財報。

肆、收支傳票:

口訣:總金額、明細、單據(現金收據、發票、請款單、匯款單、簽呈、估價單、驗收單)。

1.         收入傳票。

2.         支出傳票。

伍、零用金:

口訣:總金額、明細、單據(發票)